La rente : un revenu régulier pour vos salariés à la retraite

Comment ça fonctionne ?

1. Vous mettez en place un contrat collectif au sein de votre entreprise (type PER Obligatoire / PER Collectif).
2. En fonction du PER, le contrat est alimenté soit par des versements réguliers réalisés par l’enreprise, soit des versements volontaires réalisés par le salarié, soit l’affectation/le placement de la participation, l’intéressement, la prime de partage de la valeur ou le transfert de jours de congés non pris ou provenant d’un CET.
3. A la retraite, le capital peut être transformé en rente viagère selon le choix du salarié, afin de bénéficier d’un revenu périodique versé à vie.

Quels types de rentes proposer à vos salariés ?

Plusieurs options de rentes viagères sont proposées au salarié au moment de son départ à la retraite.

Rente viagère individuelle

C’est une somme versée durant toute la retraite de vos salariés. Le versement s’arrête au décès du salarié.

Rente viagère réversible

Ce type de rente permet à vos salariés de percevoir un revenu régulier à vie… mais aussi de protéger un proche après son décès.

Le principe est simple : à son départ en retraite, le salarié perçoit une rente viagère, à maintenir selon la périodicité choisie (mensuelle, trimestrielle...).

À son décès, cette rente continue d’être versée à la personne de son choix (conjoint ou proche), le co-rentier, jusqu’au décès de ce dernier.

Cette solution permet d’assurer une continuité de revenu à un proche suite à sa disparition.

Rente viagère individuelle avec annuités garanties

Ce type de rente permet à vos salariés de percevoir un revenu régulier à la retraite, tout en assurant la continuité de ce versement à la ou les personne(s) de son choix pendant une durée minimale garantie, en cas de décès prématuré.

Concrètement, si le salarié décède avant la fin de la période choisie (5, 10, 15 ou 20 ans), la rente continue à être versée à un ou plusieurs bénéficiaires désignés, jusqu’à la fin de cette période garantie.

Un exemple : si une garantie de 15 ans est choisie, et que le salarié décède après 8 ans de perception, la rente sera versée aux bénéficiaires pendant encore 7 ans.

Rente viagère réversible avec annuités garanties

En optant pour cette formule, vos salariés bénéficient d’un revenu à vie au moment de leur départ à la retraite, tout en assurant une continuité de versement à leurs proches, après leur décès.

A leur décès, la rente est automatiquement versée au co-rentier désigné (souvent le conjoint), et ce jusqu’à la fin de sa vie, pour un montant identique.

Si les deux viennent à disparaître avant l’expiration de la période garantie (5, 10, 15 ou 20 ans), la rente se poursuit au profit d’un ou plusieurs bénéficiaires jusqu’à la fin de cette période.

Par exemple : avec une garantie de 20 ans, si le salarié décède après 10 ans et le co-rentier décède 2 ans après, les bénéficiaires perçoivent la rente pendant les 8 années restantes.

Rente viagère individuelle par paliers

Avec l’option par paliers, vos salariés peuvent adapter le montant de leur rente dans le temps, en fonction de leurs projets ou de leurs charges à venir.

Ils peuvent choisir, sur une période de 1, 2, 3, 5 ou 10 ans, de :

• Majorer le montant de leur rente (+5, 10, 25, 50 ou 100%) au début de leur retraite, puis passer à un montant plus bas ensuite : c’est une rente décroissante, idéale pour couvrir les premières dépenses importantes.
• Minorer la rente au départ, puis l’augmenter ensuite : c’est une rente croissante, utile si le salarié dispose déjà d’autres revenus complémentaires en début de retraite.

Exemple : un salarié choisit une rente minorée de 50% pendant 5 ans, puis retrouve le montant normal ensuite.

Quels sont les avantages de la rente ?

Quelles sont les questions à se poser sur la rente d'entreprise ?